Antiriciclaggio - Aspetti Normativi e Meccanografici
Codice
52RC007Oggetto
Il corso è di carattere normativo e meccanografico. Vengono presentati e discussi gli adempimenti, richiesti dalla vigente normativa, in materia di Antiriciclaggio ed in seguito vengono mostrate le operazioni “quotidiane” da svolgere tramite l’utilizzo del software (identificazione, adeguata verifica della clientela, registrazione in A.U. etc.).
-
Date
-
Obiettivi
-
Programma
-
Destinatari
-
Requisiti
12 |
Antiriciclaggio - Aspetti Normativi e Meccanografici - Trento09:30 - 13:30 Settore Redditi - Trento CORSO INDETTO
52RC007 TN (1,30 MB)
|
21 |
Antiriciclaggio - Aspetti Normativi e Meccanografici - Bologna09:30 - 13:30 Settore Redditi - Bologna CORSO INDETTO |
19 |
Antiriciclaggio - Aspetti Normativi e Meccanografici - Udine09:30 - 13:30 Settore Redditi - Udine CORSO INDETTO |
13 |
Antiriciclaggio - Aspetti Normativi e Meccanografici - Trento09:30 - 13:30 Settore redditi - Trento CORSO INDETTO |
Date passate
17 |
Antiriciclaggio - Aspetti Normativi e Meccanografici - Trento09:30 - 13:30 Settore Redditi - Trento CORSO ANNULLATO
52RC014 TN (207,01 kB)
|
23 |
Antiriciclaggio - Aspetti Normativi e Meccanografici - Alessandria09:30 - 13:30 Settore Redditi - Alessandria CORSO ANNULLATO
52RC007 AL (1,30 MB)
|
30 |
Antiriciclaggio - Aspetti Normativi e Meccanografici - Udine09:30 - 13:30 Settore Redditi - Udine CORSO ANNULLATO
52RC007 UDL (1,30 MB)
|
20 |
Antiriciclaggio - Aspetti Normativi e Meccanografici - Bologna09:30 - 13:30 Settore Redditi - Bologna CORSO ANNULLATO
52RC007 BO (1,30 MB)
|
11 |
Antiriciclaggio - Aspetti Normativi e Meccanografici - Roma10:00 - 14:00 Settore Redditi - Roma CORSO ANNULLATO
52RC007 RM (1,30 MB)
|
Il corso è orientato ad istruire i partecipanti relativamente agli obblighi previsti dalla Legge e all’utilizzo del software.
ASPETTI NORMATIVI
L’evoluzione della disciplina nazionale:
- Definizione normativa originaria e quella attuale di riciclaggio, in particolare l’adozione del D.Lgs. n. 56/04;
- Soggetti destinatari della disciplina;
- D.M. n. 60/07 e correzioni apportate al D.M. n. 141/06: obblighi per tributaristi e società di servizi operanti nel settore contabile/tributario dal 25.5.2007; il periodo transitorio; esclusione per le attività di compilazione e trasmissione delle dichiarazioni;
- Minuziosa analisi ed approfondimento dell’ultimo Decreto legislativo di recepimento della III direttiva Europea (Dir. 2005/60/CE). La Dir 2005/60/CEE, abroga le precedenti direttive CEE, rivede ed estende l’ambito soggettivo e gli adempimenti in materia di antiriciclaggio con il fine di uniformare la disciplina nei Paesi membri dell’Unione;
- Analisi del D.L.112 del 25/06/2008 (Manovra d’Estate);
- Presentazione in anteprima dello schema di Decreto Lgs. recante modifiche ed integrazioni al D.Lgs. 21 novembre 2007 n. 231.
Gli elementi degli obblighi antiriciclaggio:
- Approccio basato sul rischio. Novità introdotta con la III direttiva Europea;
- Criteri generali per la valutazione del rischio sia in riferimento al cliente che in riferimento all’operazione o prestazione professionale;
- Introduzione dal 1° gennaio 2008 della nuova soglia della prestazione svolta dal Professionista/Società per il cliente in Euro 15.000 ;
- Obbligo di adeguata verifica della clientela;
- Identificazione dei clienti: presupposti e momento dell’identificazione, contenuto e modalità dell’identificazione (diretta, indiretta, a distanza);
- Registrazione e conservazione degli elementi rilevati nell’archivio unico antiriciclaggio (tempi e modalità);
- Modalità di creazione ed archiviazione dei fascicoli cartacei (D.Lgs 231 art. 38, 2);
- Documenti interni obbligatori (delega ed assunzione incarico, etc.);
- Disposizioni transitorie;
- Dichiarazioni dei redditi ed Archivio Unico;
- Chiarimenti vari dell’U.I.F.;
- Rilevazione e segnalazione di operazioni sospette: profilo di rischio di riciclaggio (criteri generali ed indicatori di anomalia), procedura per la segnalazione, modalità di trasmissione, obbligo di riservatezza.
Gli altri obblighi antiriciclaggio:
- Comunicazione al Ministero dell’Economia e delle Finanze delle violazioni all’articolo 1 della Legge antiriciclaggio;
- Nuovo tetto di Euro 1.000 circa le transazioni con contante o strumenti di pagamento al portatore, in vigore a partire da 25 giugno 2008;
- Collaborazione attiva con l’Unità di Informazione Finanziaria (ex U.I.C.);
- Formazione obbligatoria del personale e misure di controllo interno.
IL SOFTWARE SEAC
- Gestione delle anagrafiche dei clienti, modifiche, cancellazioni e storicizzazione dei clienti;
- Indicazione, per ogni posizione inserita in A.U.I., della percentuale di rischio (basso, medio, alto);
- Inserimento di tutte le prestazioni, rapporti, contratti, crediti, finanziamenti, ecc;
- Gestione dell’Archivio Unico Informatico con le tabelle delle codifiche richieste dall’UIC;
- Procedure di verifica e consultazione delle informazioni inserite, ricerche avanzate sulle registrazioni cronologiche (archivio storico), sui documenti, sui rapporti, stampe di controllo;
- Predisposizione e gestione delle operazioni “sospette”;
- Profilazione degli accessi alla procedura, con conferimento abilitazione totale o parziale dell’utilizzo del sw, a garanzia della riservatezza delle informazioni trattate;
- Gestione automatizzata per l’invio della comunicazione al M.E.F. o ai D.P.S.V..
Il corso è rivolto a tutte quelle figure professionali che devono assolvere agli obblighi previsti in materia di antiriciclaggio e quindi Ragionieri, Revisori contabili, Dottori commercialisti, Notai ed Avvocati e ad ogni altro soggetto che rende servizi forniti da revisori contabili, periti, consulenti ed altri soggetti che svolgono in maniera professionale attività in materia di contabilità e tributi quali i consulenti tributari non iscritti in Albi e le Società di Servizi.
Non viene richiesto alcun requisito per la partecipazione al corso.